探究资产负债管理新体系

本篇文章1540字，读完约4分钟

资产负债管理是商业银行战略规划、风险管理和价值创造的核心工具。它是贯穿商业银行生存和发展的基本经营行为，是现代商业银行的基础和生命线，是商业银行实施国家宏观调控政策的重要出发点。

近年来，在经济结构调整和金融改革深化的背景下，中国银行业的经营环境发生了深刻变化。目前，供给侧改革正在加速，结构调整和动能转换将成为未来一段时期的大趋势和大逻辑，银行业将面临更加严峻的挑战和考验。在经济新常态、金融业改革、利率市场化改革等一系列因素的背景下，商业银行需要主动积极应对新的形势和变化，加快一体化经营和精细化管理的转型发展，构建有效的现代商业银行资产负债管理体系。

针对利率市场化背景下商业银行的转型发展，学术界和业界进行了卓有成效的有益探索和深入研究，但从商业银行资产负债管理和理论与实践相结合的角度进行系统分析的研究成果相对较少。《中国商业银行资产负债管理》一书立足于商业银行资产负债管理的视角，全面阐述了利率市场化背景下中国商业银行资产负债管理的探索与实践，系统分析了资产负债规模与结构管理、资本管理、内外定价策略、流动性和市场风险等核心内容。在现代商业银行“大资产、大负债”的管理框架下，构建了“量、价、险”协调平衡的资产负债管理“新体系”。结论还展望了银行业未来发展的五大趋势和转型发展的关键环节。

这本书的重点是“一个想法”和“一条主线”。“一个理念”是指“利益最大化”的管理理念。该书主张银行要把“效益最大化”的理念放在重要位置，强化成本约束和资本约束，积极调整和优化资产负债结构，切实转变为重视风险控制和价值创造的集约化发展模式。“一条主线”是指“量、价、险平衡”的管理理念。“数量”是指银行资产和负债的规模和结构，“价格”是指产品的内部和外部定价机制，“风险”是指市场风险和流动性风险管理以及资产管理。根据该书的研究，在利率市场化不断深化的背景下，商业银行“量、价、险”的整体管理范围应由单一的“表内、本币、内部法人”管理转变为“表内外、本币、外币、集团化”的大型资产负债管理；资产负债管理模式的转变正成为商业银行提高竞争力、实现可持续发展的必然选择。

该书的主要特点是:一是系统构建了新时期银行“大资产大负债”的管理框架。本书打破了原有“表内、本币、法人”的单一资产负债管理，构建了大型资产负债“表内、本币、集团化”的管理框架。它以“效益最大化”的经营理念为指导，注重加强资产负债“量、价、险”的整体协调，为现代商业银行的管理实践提供了有益的借鉴。二是注重实践与理论的融合，这是国内商业银行实践经验的凝练升华。结合资产负债管理理论的发展，一方面对近年来资产负债管理的探索和实践进行了深入分析和全面总结；另一方面，主动跟上未来发展趋势，提出有针对性的工作建议。实践与理论的充分融合丰富了资产负债管理的经验范畴和理论视野。三是突出中国商业银行的特色。我们用中国思维来分析具体问题，而不是机械地照搬外国所谓的“先进模式”。坚持我国的基本国情和商业银行的实际情况，探索建立和完善符合国情的现代商业银行资产负债管理体系，具有很高的参考价值。

作者楼，长期在中国人民银行系统和中国银行业监督管理委员会系统工作，从事大银行、中小银行和非银行金融机构的金融监管工作。他现任中国农业银行党委委员、执行董事和副行长。它既有金融监管部门工作者的宏观视野和意识，又有现代商业银行工作者的敏锐意识和开拓精神，深刻思考和总结了中国银行业的改革和发展。本书的写作和出版符合当前银行业转型发展的新问题和新挑战。商业银行资产负债管理的研究成果既有理论价值，又有实践价值，因此也更具基础。它是商业银行管理研究和实践领域的一部不可多得的杰作，值得每一位关心和参与商业银行发展和改革的读者认真学习和借鉴。