中欧滚钱宝发起式货币市场基金2016半年度报告摘要

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基金经理:中欧基金管理有限公司

基金托管人:中国民生银行股份有限公司

交货日期:2016年8月24日

1个重要提示

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2基金简介

2.1基金基本信息

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2.2基金产品描述

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2.3基金管理人和基金托管人

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2.4信息披露方法

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3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

单位:人民币元

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注:1 .本期已实现收入是指基金的利息收入、投资收入和其他收入(不包括公允价值变动收入)扣除相关费用后的余额。当期利润是已实现的收入加上公允价值变动的收入。由于货币市场基金采用摊余成本法核算，公允价值变动收益为零，当期实现收益等于当期利润。

2.基金的利润分配按日结转。

3.基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的全部费用，计入费用后的实际收入水平低于所列数字。

4.该基金合同于2015年6月12日生效。

3.2基金净值的表现

3.2.1基金份额的净收益率及其与同期业绩基准收益率的比较

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3.2.2基金合同生效以来基金份额累计净收益率的变化及与同期业绩基准收益率变化的比较

中欧钱宝(爱基，净值，信息)发起的货币市场基金

累计净收益率与业绩基准收益率的历史趋势对比图

(2015年6月12日-2016年6月30日)

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注:本基金的基金合同生效日期为2015年6月12日。根据基金合同，基金的开仓期为基金合同生效之日起六个月。期初期末，基金的资产配置比例达到基金合同的规定。

4管理员报告

4.1基金经理和基金经理

4.1.1基金经理及其管理基金的经验

中欧基金管理有限公司于2006年7月19日经中国证券监督管理委员会批准(简媜计字[2006]第102号)正式成立。股东为意大利联合银行股份有限公司、国投证券股份有限公司、北京百骏投资有限公司、上海木易投资管理合伙企业(有限合伙)和万盛基金投资有限公司，注册资本为人民币1.88亿元。其子公司包括北京分行、中欧史圣(爱基、净值、信息)资产管理(上海)有限公司和强盾财富投资管理(上海)有限公司..截至2016年6月30日，基金经理共管理40只开放式基金。

4.1.2基金经理(或基金经理组)及助理基金经理介绍

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注:1 .任命日期和离职日期一般指公司做出决定的日期；基金管理人自基金合同生效之日起就职的，其任职日期为基金合同生效之日。

2.证券业的含义符合《证券业从业人员资格管理办法》的有关规定。

4.2经理对报告期内基金运作合规性和可信赖性的说明

报告期内，基金管理人严格遵循《证券投资基金法》及其实施细则、基金合同等相关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、赢得市场和社会信任的原则管理和使用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内，基金投资管理符合相关法律法规和基金合同的规定，不存在违反法律法规、不履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的情况。

4.3报告期内经理对公平交易的特别说明

4.3.1公平贸易制度的实施

报告期内，基金管理人严格遵循《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关内部制度，通过系统化和手工化的方式，从各个方面严格控制交易的公平执行。在公平交易审计过程中，针对同向投资组合间价格差异的异常情况，我们从交易动机、交易时间间隔、交易时序、订单下达细节等方面做了进一步深入分析。，并与基金经理沟通和确认。从最终结果来看，同方向价格差异的主要原因在于不可控因素，如不同的赎回时间和股价波动。基金经理已尽力确保交易的公平性在其可控范围内，并没有发现不同投资组合之间的不存在。

4.3.2异常交易行为的特殊解释

报告期内，基金管理人管理的所有投资组合不存在参与交易所公开竞价当日反向交易较少的单边交易量超过当日证券交易量5%的情况，不存在其他可能导致不公平交易和利益转移的异常交易行为。

4.4报告期内基金经理对基金投资策略和业绩的说明

4.4.1报告期内基金投资策略及运作分析

自第二季度以来，由于债券市场违约事件频发，涉及210多亿元人民币，钢铁原料债券停牌，中央企业和地方国有企业失信，城市投资债券提前还款闹剧，债券市场信用风险在第二季度升温。在资金赎回的压力下，信用风险蔓延至流动性风险，导致4月份债券调整。

在本报告所述期间，在保持投资组合流动性的基础上，基金继续分配回报率相对较高和流动性较高的债券，并在流动性受到影响时增加对存款证的投资。

4.4.2报告期内基金的业绩

报告期内，基金份额净收益率为1.8786%，同期业绩基准收益率为0.6713%。

4.5经理对宏观经济、证券市场和行业趋势的简要展望

展望2016年，传统产业产能下降压力依然很大，供给侧改革仍面临长期、复杂、困难的局面，整体宏观经济下行压力依然存在。在经济低迷的大循环中，稳定增长仍然需要低利率的货币政策环境。事实上，央行在过去一段时间采取了各种措施来实施“利率走廊”，这表明货币政策已经做好了防范风险的准备。因此，在当前经济形势下，短期利率将在小幅波动的基础上保持稳定。

根据我们对市场的判断，在经济低迷、短期利率稳定的背景下，基金将在组合流动性和盈利能力上做出平衡选择，在信用研究上投入更多精力，总体上继续保持稳定的投资组合，合理配置中高档信用债券、存单和银行存款，在保持流动性的基础上为持有人带来稳定的回报。

4.6报告期内经理对基金估值程序及其他事项的说明

报告期内，基金管理人严格按照公司制定的《估值委员会议事规则》及相关法律法规，有效控制了基金估值过程。公司估价委员会主任由主管公司经营的副总经理担任，成员包括总经理、总监、投资总监、基金运营部主任、监督审计部主任、基金会计、金融工程和行业研究的骨干。估值委员会负责基金估值的评估、决策、实施和监督，确保基金估值的公平合理，防止估值失真，对基金持有人造成不利影响。基金管理人如认为估值失真或不公平，可向估值委员会报告，并提出相关意见和建议。

基金管理人根据最新的估值标准、中国证监会的相关规定以及基金合同中的估值协议对基金投资品种进行评估。具体估值流程如下:基金经理对基金进行日常估值，并根据基金合同规定的估值方法、时间和程序进行复核。基金管理人对基金份额净值进行估值后，将估值结果以xbrl形式上报给基金托管人，基金托管人审核后签字返还给基金管理人，基金管理人根据基金合同及相关法律法规予以公布。报告期内相关基金估值政策的变化应由托管银行审核确认。

上述所有参与估价过程的人员均具备估价业务所需的专业能力和相关工作经验。上述参与估价过程的各方之间没有重大利益冲突。

4.7报告期经理对基金利润分配的说明

根据基金合同的约定，基金公司根据每日基金收益和每万只基金的实现收益，为投资者计算和分配每日收益，并进行每日支付。报告期内，基金向股东分配利润8，465，395.61元。

4.8经理对报告期内基金持有人数量或基金净资产值预警情况的说明

在本报告期内，连续20个工作日内，基金份额持有人数量未少于200人或基金资产净值未少于5000万元。

5托管人报告

5.1报告期内基金托管人合规与诚信声明

报告期内，基金托管人在托管中欧钱宝发起的货币市场基金过程中，严格遵守《证券投资基金法》等法律法规以及基金合同和托管协议的相关规定，依法安全保管基金财产。未发生损害基金份额持有人利益的行为，基金托管人尽职尽责，充分履行了其应尽义务。

5.2托管人对基金投资运作合规性和可信赖性的说明以及报告期内净值的计算

报告期内，托管人根据相关法律法规、基金合同和托管协议，对基金管理人中欧基金管理有限公司从中欧向钱宝推出货币市场基金的投资运作进行了监管，并对基金净资产值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用等方面进行了认真审核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。所有重要方面的运作都严格按照基金合同的规定进行。报告期内，基金的利润分配额为人民币3，931，113.87元。

5.3托管人对本半年报财务信息的真实性、准确性和完整性发表意见

本次半年度报告由中欧国际工商银行在钱宝发起设立的货币市场基金管理公司中欧国际工商银行基金管理有限公司编制，经本托管人审核，其财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

6半年度财务会计报告(未经审计)

6.1资产负债表

会计主体:中国和欧洲在钱宝发起的货币市场基金

报告截止日期:2016年6月30日

单位:人民币元

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注:截至2016年6月30日，基金份额净值为1.000元，基金份额总数为640，421，802.41。

6.2损益表

会计主体:中国和欧洲在钱宝发起的货币市场基金

本报告期:2016年1月1日至2016年6月30日

单位:人民币元

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6.3所有者权益变动表(基金净值)

会计主体:中国和欧洲在钱宝发起的货币市场基金

本报告期:2016年1月1日至2016年6月30日

单位:人民币元

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报表附注是财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4的财务报表由以下负责人签字:

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6.4声明的注释

6.4.1基金基本信息

中欧钱宝发起的货币市场基金(以下简称“基金”)已经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监科[2015]476号《关于准予注册中欧钱宝发起的货币市场基金的批复》批准，中欧基金管理有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧钱宝发起的货币市场基金合同》负责公开发行。该基金是开放式的合同，其期限是不确定的。本次募集资金为4000万元，不含认购资金利息，已由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第752号验资报告验证。经中国证券监督管理委员会备案后，中欧滚钱宝发起的货币市场基金合同于2015年6月12日生效。在基金合同生效日，基金份额总额为40，000，000.00元，在募集期间未产生利息。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司(以下简称“民生银行”)。

这个基金是一个启动基金。基金管理人股东基金、基金管理人固有基金、基金管理人高级管理人员、基金管理人及其他投资管理人的认购金额不得低于1000万元人民币，发起基金认购的基金份额持有期限不得少于3年。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧、钱宝启动货币市场基金基金合同》，基金主要投资流动性较好的工具，包括现金、通知存款、银行定期存款和一年内(含一年)大额存单、短期融资券、剩余期限不超过397天(含397天)的债券。 剩余期限少于397天(含397天)的中期票据、期限少于一年(含一年)的债券回购、期限少于一年的债券()基金投资业绩基准为:同期七天通知存款利率(税后)。

本财务报表于2016年8月24日经本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司批准并报告。

6.4.2编制会计报表的基础

本基金的财务报表符合财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》及以后的各项具体会计准则和相关规定(以下统称为《企业会计准则》)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露xbrl模板第3号》、中国资产管理协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计业务指引》。中国与欧洲和钱宝发起的货币市场基金的基金合同、中国证监会和中国基金业协会发布的有关规定(列于财务报表附注7.4.4)以及允许的基金业实务操作的准备。

6.4.3符合《企业会计准则》及其他相关规定的声明

本基金2016年半年度财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况，以及2016年1月1日至2015年6月30日上半年的经营成果和净值变动情况。

6.4.4本报告期采用的会计政策和会计估计与最新年度报告一致的说明

本报告期采用的会计政策和估计与最新年度报告一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更的解释和错误的纠正

解释6.4.5.1会计政策的变化

没有。

6.4.5.2会计估计变更说明

没有。

6.4.5.3纠错说明

没有。

6.4.6税收

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金税收问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》， 财税[2016]36号《关于综合财税[2016]46号《关于进一步明确和全面推进金融业改革试点相关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业交易增值税补充政策的通知》等相关财税法规及实际操作，主要税种如下:

(1)2016年5月1日前，发行基金募集的资金不在营业税征收范围内，不征收营业税。证券投资基金管理人利用基金买卖债券的差额收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业从缴纳营业税转变为缴纳增值税。证券投资基金管理人运用资金买卖债券的转让收入免征增值税，金融同业交易的利息收入也免征增值税。

(2)

基金从证券市场取得的收入，包括买卖债券的差额收入、债券利息收入和其他收入，暂不征收企业所得税。

(三)基金取得的公司债券利息收入，由债券发行企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。基金从上市公司取得的股息收入在一个月以内(含一个月)的，股息收入全额计入应纳税所得额；持股期限为1个月至1年(含1年)的，暂减为应纳税所得额的50%；持股期限超过一年的，2015年9月8日前暂减为应纳税所得额的25%，2015年9月8日前暂免个人所得税。个人所得税按20%的税率征收。

6.4.7关联方之间的关系

6.4.7.1报告期内控制关系或其他重大利益发生变化的关联方

没有。

6.4.7.2报告期内与基金有关联交易的关联方

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注:以下关联交易是根据一般商业条款在正常业务范围内达成的。

6.4.8报告期及上一年度可比期间的关联交易

6.4.8.1通过关联方营销单位的交易

6.4.8.1.1股票交易

没有。

6.4.8.1.2债券交易

没有。

6.4.8.1.3债券回购交易

没有。

6.4.8.1.4应付关联方的佣金

没有。

6.4.8.2关联方报酬

6.4.8.2.1基金管理费

单位:人民币元

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注:支付给基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一天净资产值的0.28%的年利率计提，每日累计至每月末，按月支付。其计算公式为:

每日基金管理费=前一天净资产值* 0.28%/当年天数。

6.4.8.2.2基金托管费

单位:人民币元

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注:支付给基金托管人中国民生银行的托管费，按基金前一日净资产值的0.05%的年利率计提，每日累计至每月末，按月支付。其计算公式为:

每日托管费=前一天净资产值* 0.05%/当年天数。

6.4.8.2.3销售服务费

单位:人民币元

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注:支付给基金销售机构的销售服务费应按照基金前一天净资产值的约定年率计提，按日累计至每月月底，按月支付给中欧基金，由中欧基金计算后支付给各基金销售机构。基金份额约定的销售服务费年利率为0.25%。销售服务费的计算公式为:

相应级别日销售服务费=前一天相应级别基金的净资产值*约定年利率/当年天数。

6.4.8.3在银行间市场与关联方进行债券(包括回购)交易

没有。

6.4.8.4关联方对基金的投资

6.4.8.4.1报告期内基金管理人使用固有资金投资基金

共享单位:份

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6.4.8.4.2报告期末基金管理人以外的关联方对基金的投资

没有。

6.4.8.5关联方银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

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注:本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行保管，按银行间利率/约定利率计息。

6.4.8.6基金在承销期内参与了关联方的证券承销

没有。

6.4.8.7其他关联方交易说明

没有。

6.4.9期末(2016年6月30日)基金持有的限制流通证券

由于认购新的/额外的证券，6.4.9.1在期末持有的限制流通的证券

没有。

流通受限股票，如6.4.9.2在期末持有的临时停牌股票

没有。

6.4.9.3终结债券是在回购交易中用作抵押品的债券

6.4.9.3.1正在回购银行间市场的债券

截至报告期末，截至2016年6月30日，基金银行间市场债券回购交易形成的回购证券余额为95，827，752.09元，由以下债券担保:

金额单位:人民币

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6.4.9.3.2正在回购交易所市场债券

在本报告所述期间结束时，基金的无外汇市场债券被作为抵押债券回购。

6.4.10会计报表中需要说明的其他事项有助于理解和分析。

(1)公允价值

(一)金融工具公允价值的计量方法

公允价值计量结果的水平由输入值的最低水平决定，这对整个公允价值计量具有重要意义:

第一级:活跃市场中相同资产或负债的未调整报价。

第二层次:除第一层次的输入值外，相关资产或负债的可直接或间接观察的输入值。

第三级:相关资产或负债的不可观察输入值。

以公允价值计量的连续金融工具

㈠各级金融工具的公允价值

截至2016年6月30日，基金持有的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的余额为489，051，170.51元，第一、三级无余额(2015年12月31日:第二级为140，359，644.34元，不含第一、三级)

㈡公允价值水平之间的重大变化

在此期间，以公允价值计量的基金持有的金融工具的公允价值水平没有重大变化。

(三)三级公允价值余额和当期变动金额

没有。

以公允价值计量的不可持续金融工具

于二零一六年六月三十日，本基金并无持有以公允价值计量的不可持续金融资产(二零一五年十二月三十一日:相同)。

。

不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括应收账款和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间的差异较小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日，基金无其他需要说明的重要事项。

7投资组合报告

7.1最终基金组合

金额单位:人民币

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7.2债券回购融资

金额单位:人民币

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注:报告期债券回购融资余额与基金净资产值之比是报告期各交易日融资余额与净资产值之比的简单平均数。

请注意，债券回购的资金余额超过基金净资产值的20%

报告期内，回购货币市场基金债券的资金余额不超过净资产值的20%。

7.3基金组合的平均剩余期限

7.3.1投资组合平均剩余期限的基本信息

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报告期内投资组合平均剩余期限超过120天的说明

在报告期内，货币市场基金组合的平均剩余期限不超过120天。

7.3.2期末投资组合平均剩余期限的分配比例

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7.4报告期内投资组合平均剩余期限超过240天的说明

在报告期内，货币市场基金组合的平均剩余期限不超过240天。

7.5期末按债券品种分类的债券组合

金额单位:人民币

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注:在上表中，附息债券的成本包括债券的面值和折价溢价，折价债券的成本包括债券的投资成本和固有应收利息。

7.6按摊余成本占期末基金净资产值的比例排列的前十名债券投资明细

金额单位:人民币

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7.7偏离“影子定价”和“摊余成本法”确定的基金净资产值

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报告期内负偏差绝对值达到0.25%

没有。

报告期内正偏差绝对值达到0.5%

没有。

7.8按公允价值占期末基金净资产值的比例排序的前十名资产支持证券的投资明细

截至报告期末，基金没有持有资产支持证券。

7.9投资组合报告的注释

7.9.1基金估值方法说明。

基金采用摊余成本法定价，即估价对象列为购买成本，按票面利率或约定利率每日计息，购买时的溢价和折价在剩余期限内平均摊销。

该基金通过每日分红将基金份额的净资产值保持在1.000元。

7.9.2

本报告期内，基金投资的前十大证券中剩余证券的发行人未受到监管机构的调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责和处罚。

7.9.3期末其他资产的构成

单位:人民币元

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7.9.4投资组合报告注释中的其他书面描述。

在本报告中，由于四舍五入，投资组合报告中市场价值与总资产或净资产比率的子项目之和与总额之间可能存在尾差。

8基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人的数量和结构

共享单位:份

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8.2基金管理人的员工在期末持有基金

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8.3期末，基金管理人的员工持有开放式基金份额的总额

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8.4发起基金持有的发起基金份额

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9开放式基金份额变化

单位:份

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注:总认购份额包括股息再投资份额。

10重大事件的披露

10.1基金份额持有人大会决议

报告期内，基金份额持有人大会无决议。

10.2基金管理人和基金托管人专项基金托管部门的重大人事变动

10.2.1基金管理人的重大人事变动

报告期内，基金管理人于2016年5月7日发布公告，卞女士自2016年5月7日起担任中欧基金管理有限公司总监。相关变更已向中国基金业协会办理相关手续，并向中国证监会和上海证监局报告。

10.2.2基金托管人专项基金托管部的重大人事变动

报告期内，托管人的专项资金托管部门没有重大人事变动。

10.3涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼

报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼。

10.4基金投资策略的变化

在本报告所述期间，基金的投资战略没有变化。

10.5基金改为聘用会计师事务所

自合同生效之日起，基金已聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为基金提供审计服务。在本报告所述期间，养恤基金没有改为会计师事务所。

10.6经理、托管人及其高级管理人员受到监管部门的检查或处罚

报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门的检查和处罚。

10.7本期基金租赁证券公司营销单位的相关信息

金额单位:人民币

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注:1 .根据中国证监会的相关规定，在综合考虑证券经营机构的财务状况、经营状况和研究能力的基础上，我公司选择基金交易席位，由公司董事会授权的管理层批准。

2.报告期内，中信证券深圳营销部门新增加入基金。

10.8偏差的绝对值超过0.5%

基金在报告期内的绝对偏差不超过0.5%。

中欧基金管理有限公司

2016-08-24