交银施罗德深证300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金

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(续b95版)

2.基金合同生效以来基金份额累计净增长率的变化及其与同期业绩基准收益率变化的比较

交通银行施罗德深证300价值交易开放式指数证券投资基金挂钩基金

股票累计净增长率与业绩基准收益率历史趋势对比图

(2011年9月28日至2015年12月31日)

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注:基金的开仓期为基金合同生效之日起6个月。截至开仓期末，基金的资产配置比例符合基金合同和招股说明书规定的投资比例。

十三.基金费用和税收

(一)基金支出的种类

1、基金管理人的管理费；

2.基金托管人的托管费；

3.基金合同生效后的信息披露费用；

4.基金份额持有人会议的费用；

5.基金合同生效后与基金相关的会计费用和律师费；

6.基金的证券交易费用；

7.通过基金财产分配支付的银行费用；

8.证券开户费和银行账户维护费；

9、按照国家有关规定可以在基金财产中列支的其他费用。

(二)基金费用的计提方法、计提标准和支付方式

1.与基金运作有关的费用

(1)基金管理人管理费

投资于目标etf的部分基金财产不收取管理费。正常情况下，基金管理费按前一日基金财产中目标etf份额对应的净资产值扣除剩余部分(如果为负，取0)的0.5%的年利率计提。计算方法如下:

H = e ×年管理率÷年天数，该基金的年管理率为0.5%

h是每天应计的基金管理费

e是前一天净资产值的剩余部分，减去与基金财产中目标etf份额相对应的净资产值。如果是负的，E取0

基金管理费按日计算，按月支付。基金管理人应将基金管理费转账指令发送给基金托管人，经基金托管人审核后，于次月第一日起3个工作日内一次性支付给基金管理人。遇法定节假日和休息日，支付日期顺延。

(二)基金托管人托管费

投资于目标etf的部分基金财产不收取托管费。正常情况下，基金托管费按前一日基金财产中目标etf份额对应的净资产值扣除剩余部分(如果为负，取0)的0.1%的年利率计提。计算方法如下:

H = e ×年托管率÷年天数，该基金的年托管率为0.1%

h是每日基金托管费

e是前一天净资产值的剩余部分，减去与基金财产中目标etf份额相对应的净资产值。如果是负的，E取0

基金托管费按日计算，按月支付。基金管理人应将基金托管费转账指令发送给基金托管人，经基金托管人审核后，于次月第一日起3个工作日内一次性支付给基金托管人。遇法定节假日和休息日，支付日期顺延。

(3)上述(1)项中的三至九项费用由基金托管人根据其他相关法律法规及相应协议规定的费用金额支付，计入或摊销至当期基金费用。

2.与基金销售相关的费用

(1)订阅费

基金提供两种认购费支付方式。投资者可以选择前端收费模式，即在认购时支付认购费；您也可以选择后端收费模式，即在赎回时支付相应的认购费，认购费随基金份额持有时间的延长而减少。

基金认购费由基金购买人承担，不计入基金财产，主要用于基金的营销、销售、登记等费用。

投资者可以多次购买该基金，认购率根据每次申请单独计算。

基金认购率如下:

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股息自动再投资所产生的基金份额不收取相应的认购费。

自2013年4月11日起，基金对通过公司直接柜台购买基金前期基金份额的养老金客户实行特定认购率。

养老客户是指基本养老基金和依法设立的养老计划及其投资运营收入形成的补充养老基金，包括国家社会保障基金、地方社会保障基金投资基金、企业年金单项计划和集体计划。如果未来有新的养老基金类型经养老基金监管部门批准，公司将发布临时公告将其纳入养老客户范围，并按规定向中国证监会备案。

通过本公司直接柜台购买本基金前期基金份额的养老金客户具体认购率如下:

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养老金客户具体认购费率的执行及活动时间的具体规定如有变化，请注意我公司发布的相关公告。

(2)认购份额的计算

非现场订阅可以采用前端计费模式和后端计费模式，而现场订阅目前只支持前端计费模式。

前端充电模式:

采购总额=申请总额

净购买金额=总购买金额/(1+购买率)

(注:对于固定订阅费的订阅，净订阅金额=总订阅金额-固定订阅费金额)

订阅费=总订阅金额-净订阅金额

(注:对于固定订阅费的订阅，订阅费=固定订阅费)

认购份额=(认购总额-认购费用)/基金份额在交易日的净值

现场申购金额的有效份额应保留为整数，其余部分应返还给对应申购资金的投资者。

例1:投资者投资4万元购买该基金(非网上交易)，假设购买当日基金份额净值为1.040元。如果选择前端计费方式，认购率为1.5%，他可以按如下方式获得认购份额:

购买总额= 4万元

购买净额=40，000/(1+1.5%)=39，408.87元

订阅费=4万-39，408.87=591.13元

认购份额= (40，000-591.13)/1.040 = 37，893.14份

如果投资者在市场上购买，购买份额为37，893份，剩余的0.14份返还给投资者。

后端充电模式:

采购总额=申请总额

认购份额=认购总额/基金份额在交易日的净值

投资者提出赎回时，后端认购费的计算方法为:

后端认购费=赎回份额×认购日基金份额净值×后端认购率

例2:如果投资者投资40000元购买基金，假设购买当日基金份额净值为1.040元，如果选择后端收费方式，他可以按如下方式获得购买份额:

认购份额= 40，000/1.040 = 38，461.54份

也就是说，如果投资者投资4万元购买该基金，假设购买当日基金份额净值为1.040元，他可以获得38，461.54股基金份额，但在赎回时，他必须根据持有时间和相应的后端认购率支付后端认购费。

(3)赎回费

赎回费用由基金的赎回人承担，其中25%属于基金财产，其余用于支付注册费和其他必要的手续费。

基金的赎回率如下:

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(4)赎回金额的计算

赎回金额为实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额的净值并扣除相应费用。赎回金额以元为单位，计算结果保留两位小数，第三位四舍五入。

如果投资者在申请购买时选择支付前端认购(申请)费，赎回金额计算如下:

赎回费=赎回份额×基金份额在交易日的净值×赎回率

赎回金额=赎回份额×T日基金份额净值-赎回费

例3:投资者赎回通过前端认购(认购)持有的1万只基金份额，对应的赎回率为0.5%。假设赎回当日基金份额净值为1.016元，他可以得到的赎回金额为:

赎回成本= 10，000 × 1.016 × 0.5% = 50.80元

赎回金额= 10，000 × 1.016-50.80 = 10，109.20元

也就是说，如果投资者赎回10，000只基金份额，假设基金份额在赎回日的净值为1.016元，他可以获得的赎回金额为10，109.20元。

如果投资者选择在认购期间支付后端认购(申请)费，赎回金额计算如下:

赎回总额=赎回份额×基金份额在交易日的净值

后端认购费=赎回份额×认购日基金份额净值×后端认购率

赎回费=总赎回金额×赎回率

赎回金额=总赎回金额-后端购买(申请)费-赎回费

例4:投资者赎回通过后端认购持有的1万只基金份额，对应的后端认购率为1.6%，赎回率为0.5%。假设赎回当日基金份额净值为1.016元，他可以得到的赎回金额为:

后端订阅费= 10000×1.00×1.6% = 160.00元

赎回成本= 10，000 × 1.016 × 0.5% = 50.80元

赎回金额= 10，000 × 1.016-160.00-50.80 = 9，949.20元

即投资者赎回通过后端认购获得的10，000份基金份额。假设基金份额在赎回日的净值为1.016元，他们可以获得的赎回金额为9，949.20元。

例5:投资者赎回通过后端认购持有的1万只基金份额，对应的后端认购率为1.8%，赎回率为0.5%。假设申购当日基金份额净值为1.010元，赎回当日基金份额净值为1.016元，他可以获得的赎回金额为:

后端订阅费= 1万×1.010×1.8% = 181.80元

赎回成本= 10，000 × 1.016 × 0.5% = 50.80元

赎回金额= 10，000 × 1.016-181.80-50.80 = 9，927.40元

也就是说，如果投资者赎回通过后端申购获得的1万只基金份额，假设申购当日基金份额净值为1.010元，赎回当日基金份额净值为1.016元，他可以获得的赎回金额为9，927.40元。

(5)转让费

1.每一次资金转换都被视为一次赎回和一次购买，资金转换费用由转拨资金的赎回费用和转拨资金的购买费用组成。

2.转移资金的赎回费用

转让基金的赎回费用按照每只基金最新更新的招股说明书及相关公告中规定的赎回费率和收费方式收取。25%的赎回费归入基金财产，其余用于支付注册费和其他相关手续费。

3.前端收费模式下转出和转入资金的购补费

将不收取认购费或前期认购费较低的基金转换为前期认购费较高的基金，并收取前期认购补缴费；从前期认购费用高的基金到前期认购费用低的基金或没有前期认购费用的基金，前期认购是不收费的。原则上，转出确认金额对应的转出资金的前端认购费率中扣除的转入资金的前端认购费率之间的差额的弥补成本用于弥补差额。转出和转入资金认购成本根据转出确认金额分级，并随着转出确认金额的增加而降低。

4.后端收费模式下转出和转入资金的购补费

不收取认购费的基金或后端认购费较低的基金转换为后端认购费较高的基金，不收取后端认购费。但是，在赎回转让基金份额时，必须全额收取转让基金的后端认购费；从后端认购费用高的基金转换为后端认购费用低的基金或无认购费用的基金时，应在赎回转让的基金份额时全额收取后端认购费用。根据转出资金的后端认购率与转出股份持有时间对应的转入资金的后端认购率之差，弥补后端认购弥补费用。

5、网上直销订阅补差率折扣

为了更好地服务投资者，基金经理开通了基金网上直销业务，个人投资者可以通过“网上直销交易平台”办理基金转换业务。一些转换业务可以享受优惠的转换率。优惠费率仅适用于转出和转入资金的申购和补足费用，转出资金不享受优惠赎回费。可通过网上直销交易平台办理的转换业务范围和转换费率优惠详情，请参见基金经理网站。

具体转换率水平请参见基金管理人网站(www.fund001，www.bocomschroder)上的相关转换率表或相关公告。

6.基金管理人可以根据法律法规和基金合同的规定调整上述收费方式和收费标准，并在实施前按照《信息披露办法》的相关规定在中国证监会指定的媒体上公布调整后的收费方式和收费标准。

(6)基金转换份额的计算公式

1.前端收费模式下资金转换份额的计算公式及实例

转出确认金额=转出资金份额×转入申请当日转出资金的净资金份额

转出资金赎回费=转出确认金额×相应转出资金赎回率

转入确认金额=转出确认金额-转出资金赎回费

转出转入资金采购补充费=转入确认金额×对应的转出转入资金采购补充率/(1+对应的转出转入资金采购补充率)

(注:申请固定金额的采购补货费，调出调入资金的采购补货费=固定金额的采购补货费)

转基金确认份额=(转确认金额-转出和转基金认购补缴费+a)/转基金申请当日转入基金的基金份额净额

其中:

a为货币市场基金按比例转入账户的当期累计应支付收入(仅当转入的基金为货币市场基金时，否则a为0)。

转入基金的确认份额计算精确到小数点后两位，小数点后两位四舍五入，误差部分属于基金财产。

例1:投资者在交通银行前端收费模式下持有10万股基金份额，持有期限为半年。申请转换当日交通银行基金份额净值为1.010元，交通银行基金份额增长净值为2.27万元。如果投资者将10万股交通银行趋势前端基金份额转换为交通银行增长型前端基金份额，则转入交通银行增长确认的基金份额为:

转出确认金额=10万×1.010 = 10.1万元

转账赎回费=101，000×0.5%=505元

转入确认金额=101，000-505=100，495元

转出转入资金认购补偿款=100，495×0/(1+0)=0元

转入基金的确认股份=(100，495-0)/2.2700=44，270.93股

例2:投资者持有交通银行100万股a股基金份额，持有期限为一年半。申请转换当日交通银行a股基金份额净值为1.0200元，交通银行趋势基金份额净值为1.010元。如果投资者将100万份交通银行增持a股基金份额转换为交通银行趋势前端基金份额(非网上交易)，则转入交通银行趋势确认的基金份额为:

转出确认金额= 100万×10200 = 102万元

转账资金赎回费= 102万×0.05%=510元

转入确认金额= 102万-510 = 101.949万元

转出转入基金认购补偿费= 1019490×0.5%/(1+0.5%)= 5072.09元

转入基金的确认股份= (1，019，490-5，072.09)/1.010 = 1，004，374.17股

例3:投资者持有交通银行10万股增盈C型基金，申请转换当日交通银行增盈C型基金份额净值为1.2500元，选择的交通银行基金份额净值为2.2700元。如果投资者将10万股交通银行增盈丙类基金份额转换为交通银行选择的前端基金份额(非网上交易)，则转让给交通银行选择确认的基金份额为:

转出确认金额=10万×1.25万= 12.5万元

转账资金赎回费=0元

转入确认金额= 12.5万-0 = 12.5万元

转出转入资金认购费= 12.5万×1.5%/(1+1.5%)= 1847.29元

转入基金的确认股份= (125，000-1，847.29)/2.2700 = 54，252.30

例4:投资者持有交通银行货币10万股a股基金份额，该10万股基金份额的未缴收入为61.52元。申请转换当日，交通银行和交通银行货币的a/b基金份额净值分别为1.2700元和1.00元。如果投资者将10万份交通银行货币甲类基金份额转换为交通银行增盈甲类基金份额(非网上交易)，则确认的交通银行增盈甲类基金份额为:

转出确认金额=10万×1.00=10万元

转账资金赎回费=0元

转入确认金额=10万-0=10万元

转出转入资金认购补偿费=10万×0.8%/(1+0.8%)=793.65元

转入基金的确认股份= (100，000-793.65+61.52)/1.2700 = 78，163.68

2.后端收费模式下资金转换份额的计算公式及实例

转出确认金额=转出资金份额×转入申请当日转出资金的净资金份额

转出资金赎回费=转出确认金额×相应转出资金赎回率

转入确认金额=转出确认金额-转出资金赎回费

转出转入资金采购补货费=转入确认金额×对应的转出转入资金采购补货率

转基金确认份额=(转确认金额-转出和转基金认购补缴费+a)/转基金申请当日转入基金的基金份额净额

其中:

a为货币市场基金按比例转入账户的当期累计应支付收入(仅当转入的基金为货币市场基金时，否则a为0)。

转入基金的确认份额计算精确到小数点后两位，小数点后两位四舍五入，误差部分属于基金财产。

例5:投资者以交通银行为主题，以后端收费方式持有10万股基金份额，持有期限为一年半。转换申请当日交通银行主题基金份额净值为1.2500元，交通银行稳定基金份额净值为2.2700元。如果投资者将10万股交通银行主题后端基金份额转换为交通银行稳定后端基金份额，则转入交通银行稳定确认的基金份额为:

转出确认金额=10万×1.250 = 12.5万元

转账资金赎回费= 12.5万×0.2%=250元

转入确认金额= 125000-250 = 124750元

转出转入资金认购补偿款=124，750×0=0元

转入基金的确认股份=(124，750-0)/2.2700=54，955.95股

例6:投资者在交通银行先锋的后端收费模式下持有10万股基金份额，持有期限为一年半。申请转换当日，交通银行先锋基金份额净额为1.25元，交通银行货币基金份额净额为1.00元。如果投资者将10万股交通银行先锋后端基金份额转换为交通银行货币，则转换为交通银行货币的基金份额为:

转出确认金额=10万×1.250 = 12.5万元

转账资金赎回费= 12.5万×0.2%=250元

转入确认金额= 125000-250 = 124750元

转出转入资金认购补偿款= 124，750 × 1.2% = 1，497元

转入基金的确认股份= (124，750-1497)/1.00 = 123，253.00份

例7:投资者在交通银行蓝筹后端收费模式下持有10万股基金份额，持有期限为三年半。申请转股当日，交通银行蓝筹净基金份额为0.8500元，交通银行增盈乙类基金净基金份额为1.0500元。如果投资者将10万股交通银行蓝筹后端基金份额转换为交通银行增盈型乙类基金份额，则转入交通银行增盈型乙类基金份额的基金份额为:

转出确认金额=10万×0.850 = 8.5万元

转账资金赎回费=85，000×0=0元

转入确认金额= 85000-0 = 85000元

转出转入资金认购补偿款=85，000×0.2%=170元

转入基金的确认股份=(85，000-170)/1.0500=80，790.48股

例8:投资者持有交通银行货币10万股a股基金份额，该10万股基金份额的未缴收入为61.52元。申请转换当日，交通银行和交通银行货币的乙类基金份额净值分别为1.27元和1.00元。如果投资者将10万份交通银行货币a股基金份额转换为交通银行增盈型b股基金份额，则确认的交通银行增盈型b股基金份额为:

转出确认金额=10万×1.00=10万元

转账资金赎回费=0元

转入确认金额=10万-0=10万元

转出转入资金认购补偿款=10万×0=0元

转入基金的确认股份= (100，000-0+61.52)/1.2700 = 78，788.60股

(7)网上直销相关费率

基金管理人已开通基金网上直销业务，个人投资者可通过公司网站上的“交通银行施罗德基金管理有限公司网上直销交易平台”(以下简称“网上直销交易平台”)直接进行基金开户、申购、赎回、定期固定投资和转换。本公司暂时不开展网上直销基金的后端基金份额认购/申购业务，通过再托管转入网上直销账户的基金后端基金份额只能赎回。个人投资者通过网上直销交易平台申请基金的前期基金份额申购和定期固定投资业务，可享受前期申购费率折扣，基金将通过网上直销交易平台从每只基金招募说明书中规定的零申购费率基金转换为非零申购费率基金，转出和转入基金的前期申购补足费率享受折扣，其他费率标准不变。具体优惠费率请参考在线直销交易平台订阅、定期固定投资及转换率表或公司网站上的相关公告。

请参考我们的网站了解已开通的银行卡以及每张银行卡的交易金额限额。

个人投资者通过基金管理人网上直销交易平台购买基金前端基金份额的最低金额为10元(含)，单笔定期固定投资的最低金额为10元(含)，不受每日网上直购限制。最低金额是有限的；一股转换股份不得少于一股，投资者可以将其全部或部分基金份额转换为其他基金。单一转换申请不受所转移资金的最低认购限额的限制。

基金管理人可以根据业务情况调整上述交易费用和限额要求，并根据相关法律法规的要求提前公告。

(八)基金管理人在履行相关程序后，可以在基金合同约定的范围内调整申购、赎回费率或收费方式，基金管理人应当在新费率或收费方式实施日前，按照《信息披露办法》的相关规定在指定媒体上公告。

(9)对于具体的交易方式(如网上交易、电话交易等)。)，基金管理人可以采用低于场外交易方式的基金认购率和基金赎回率。

(十)基金管理人可以根据市场情况，在不违反法律法规和基金合同的情况下，制定基金推广计划，定期和不定期地为基金投资者开展基金推广活动。在基金推广活动中，基金管理人按照中国证监会的要求履行必要的程序后，可以对基金投资者的基金认购率、赎回率和转换率进行适当调整。

(三)未计入基金支出的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务或基金财产损失而发生的费用，以及处理与基金运作无关的事项所发生的费用，不计入基金费用。募集期间发生的信息披露费、律师费、会计费等费用不从基金财产中支付。

(四)基金管理人和基金托管人可以根据基金的发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。降低基金管理费率和基金托管费率，不需要召开基金份额持有人大会。基金管理人最迟必须在新利率实施日前，按照有关规定在指定媒体上发布公告。

(5)基金税

基金和基金份额持有人应当按照国家法律法规的规定履行纳税义务。

十四.招股说明书更新部分的说明

总体更新

(1)更新了“重要提示”中的相关内容。

(2)更新了“三”的相关内容。基金经理”。

(3)更新了“四”中的相关内容。基金托管人。”

(4)更新了“五、相关服务机构”中的相关内容。

(5)更新了“八”的相关内容。基金份额的购买和赎回”。

(6)更新了“九”中的相关内容。资金转换”。

(七)更新了“x .基金投资”中“基金投资组合报告”的相关内容，数据截至2015年12月31日。

(8)更新了“XI”中的相关内容。基金业绩”，数据截至2015年12月31日。

(9)更新了“21。托管协议内容概要”。

(10)更新了“XXIII”中的相关内容。其他披露。”

交通银行施罗德基金管理有限公司

2016年5月12日