网上银行外汇业务发展及风险防范

本篇文章3349字，读完约8分钟

在我国互联网金融快速发展的背景下，企业和个人通过网上银行办理的外汇业务种类和规模越来越多，但同时相关配套政策不多，导致监管漏洞很多，存在一系列潜在风险。针对这些问题，本文从网上银行外汇业务的发展现状入手，系统梳理了其存在的风险，并就如何防范网上银行外汇业务的风险提出了可行性的政策建议。

网上银行外汇业务发展现状

网上银行的外汇业务随着外汇政策的变化而发展。随着外汇管理的日益分散，从最初的外汇交易、外汇汇款、个人结汇和售汇，到企业汇款、企业网上结算、国际收支网上申报等。，网上银行外汇业务的受众已经逐渐从个人扩展到企业，其产品也越来越多。与此同时，越来越多的银行提供网上银行外汇业务，从最初的国有商业银行到地方商业银行。

(一)网上银行外汇业务的种类。在现行外汇政策框架下，商业银行为了抢占外汇市场，充分发挥竞争优势，在外汇政策允许的条件下，充分利用互联网渠道创新推出网上银行外汇业务，以满足市场多元化需求。虽然各银行的网上银行外汇业务都是自己开发的，但功能相似，大致可分为个人网上银行外汇业务和企业网上银行外汇业务。受外汇政策控制的影响，网上银行外汇业务主要是个人网上银行外汇业务，而企业网上银行外汇业务尚未大规模开通。开通的个人网上银行外汇业务主要包括个人外汇账户管理、个人小规模结售汇、个人跨境汇款、外汇交易、外币理财、境外消费后国际卡购汇还款等；企业网上银行的外汇业务主要包括账户管理、离岸网上银行、进出口信用证、托收、跨境汇款等。

(二)网上银行外汇业务的优势。首先，打破时间限制，为客户提供实时服务。客户可以实时管理账户；它能及时标记市场，方便投资；它可以节省客户的业务处理成本。第二，打破地域界限，为银行发展注入新动力。银行可以减轻柜台操作压力，提高工作效率；业务不受地域限制，可以扩大银行业务的辐射半径，增强客户忠诚度和忠诚度。

(三)网上银行外汇业务的局限性。首先，业务类型、金额和货币是有限的。网上银行的外汇业务主要分布在外汇管制完全放开且无需审核单据的经常项目领域，如外汇交易、外币融资、小额(5万美元以下)个人结售汇、个人外汇账户定期转换等。在外汇政策控制的其他领域开展业务仍然很困难。例如，企业网上银行结售汇只能在经常账户下办理，而资本账户下的结售汇仍需在柜台办理。此外，为了控制外汇风险，银行经常限制网上银行外汇业务的金额和币种。例如，建行网上银行结算业务单笔最高限额为50万美元，网上银行购买业务单笔最高限额为200万美元。超过此限额的外汇业务企业不能通过网银一次性办理，只能分批结汇和售汇，导致结售汇价格不一致。例如，中国银行个人网上银行购买外汇的币种有限，只能通过网上银行购买美元、英镑、港元、瑞士法郎、新加坡元、日元、加元、澳元和欧元等19种货币，其他货币只能在柜台购买。其次，业务流程不是完全在线的。由于外汇管理政策的限制，许多网上外汇业务仅限于通过网上银行提交业务申请，其他纸质资料需要提交到柜台进行处理，如进口信用证、出口单据等网上外汇业务。企业只通过互联网提交电子申请，而合同、协议等文件仍然需要客户提供给银行柜台，业务流程还没有完全实现网络化运作。第三，数据统计很困难。各商业银行的网上银行数据中心往往位于总行，各分行不能单独统计其客户办理的网上外汇业务。

网上银行外汇业务的风险

(a)技术风险。技术风险是指信息技术系统在网络运行过程中发生故障，可能给客户造成损失的风险，如市场中断、交易停滞、交易数据破坏、修改和披露等。网上银行的外汇业务依赖于互联网，互联网的开放性和网络技术的复杂性客观上决定了依赖互联网业务本身具有很大的风险。虽然各大银行都出台了各种防范资本风险的措施，但互联网技术的不断发展使得网上银行的安全性能面临巨大考验。其风险主要表现在银行网站和网络的安全上。网络钓鱼网站和黑客总能在复杂的程序中发现漏洞，极大地威胁了一些银行网站的安全，并带来篡改和窃取商业数据的可能性。

(2)操作风险。操作风险是指商业银行在经营和处理外汇业务过程中因人为失误造成直接或间接损失的风险。网上银行外汇业务的发起者是客户，客户的操作依赖于客户，这将给发起者带来操作风险。此外，外汇业务专业性强，操作失误导致的操作风险多且难以避免。例如，企业和个人通过网上银行办理结售汇业务时，可能会出现企业和个人操作失误导致结售汇流程出错、选项选择错误、结售汇方向选择错误，甚至影响结售汇统计的情况。例如，建行企业客户通过网上银行办理结汇业务时，在选择统计编码时，误将“中资机构”选作“外资机构”，导致结汇金额包含在外资机构的结汇中，导致结汇和售汇的统计出现偏差。

(3)政策风险。政策风险是指政策漏洞、执行不力和管理不当所导致的风险。然而，网上银行外汇业务的办理缺乏银行运营商的控制环节，导致部分业务面临政策监管风险。

首先，很难监督个人拆分结汇和售汇。现行外汇政策对境内个人年度结售汇额度实行总额管理，年总额相当于每人每年5万美元。个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证在银行办理；超过年度总额的，应当凭相关证明材料办理。然而，通过网上银行办理个人结售汇为国内个人提供了一个便捷的结售汇渠道。例如，支付宝支付平台与上海银行合作推出的支付宝国际汇款服务，汇款人只需填写收款账户的名称、国家、地址、银行和账号信息，而无需填写汇款人的相关信息，整个过程在线完成，由此推断汇款人信息为实名认证确认的手机用户信息。一方面，这一信息是否真实值得怀疑；另一方面，通过支付宝的快速人民币支付功能，很容易借用他人的支付宝账户，与其他汇款渠道并行完成拆分和汇款，这使得对传统银行业务的监管更加困难。

第二，很难监督个人每年实际购买的外汇总额。根据现行外汇管理政策，境内卡境外购汇还款不纳入个人结售汇系统，即境内卡境外消费购汇还款不占用年度5万美元额度，外汇管理部门无法准确监控个人年度购汇额度， 为国内个人办理信用卡，特别是大额信用卡，将国内资金转移到国外，或者通过经常账户渠道将资本项下的外汇资金转移到国外，提供了便利的渠道。 另一个例子是支付宝的国际汇款业务。个人跨境支付额度用完后，可以通过上海银行直接在手机客户端进行境外支付。

第三，很难监督汇款的实际使用。现行外汇管理政策没有限制贸易项下的国际支付，但资本项目下的外汇管制仍然相对严格。对于通过柜台的外汇汇款，银行应严格审查客户的汇款目的。但是，由于缺乏证件，对跨境汇款的实际使用难以监管，导致目前对汇款目的的监管存在较大漏洞。例如，如果个人通过网上银行购买并汇出限额内的外汇，即使客户在系统运行过程中进入境外旅游，也很难监督客户汇出境外后外汇的实际使用情况，也很难界定汇款后的资金是用于旅游还是投资。

防范网上银行外汇业务风险的建议

(1)不断加强系统安全建设，确保客户外汇资金安全。银行应增强防范技术风险的责任感，将网络安全作为网上银行外汇业务的生命线，通过加强自身网络管理、客户数据管理等措施防范风险，同时通过网站和短信向客户提供操作安全提示，防范网上欺诈，加快网上银行外汇业务发展。

(二)不断加强业务指导，及时发布风险预警。外汇管理部在申请各类网上银行外汇业务时，应严格审查其资质，要求其提供相应的内部控制制度和操作规程，并加强业务指导。银行应根据自身实际情况和业务特点，制定切实可行、合理详细的网上银行业务操作流程，向客户详细说明操作步骤，并履行相应的风险预警和提醒义务。同时，我行应建立验证和纠错机制，在网银口岸建立相应的后台审计功能，对客户网上提交的外汇业务进行初步审计检查，积极防范网银外汇业务操作风险。

(3)不断完善相关外汇政策，弥补政策监管漏洞。目前，没有专门针对网上银行外汇业务监管的官方文件，银行开发和处理的网上银行外汇业务产品比较混乱。此外，目前无法有效获取网上银行外汇业务的数据和信息，因此外汇管理部门无法对此类业务进行监管。建议外汇局重视网上银行外汇业务的管理，及时发布配套政策文件，规范各行网上银行外汇业务，让各行在开发和办理网上银行外汇业务过程中有章可循。同时，建议外汇局加强网上银行外汇业务监控的技术手段，提取相关信息和数据，促进网上银行外汇业务的安全良性发展。(张乐制图)