存款保险条例实施后的监管探析

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Mayadong

《存款保险条例》经国务院颁布实施后，对于保护存款人利益、促进银行业机构规范运作、加快利率市场化进程具有重要的现实意义。在存款保险制度顺利引入和实施的过程中，我们不仅要做好各项宣传工作，还要稳步开展存款银行机构的保险手续和保费支付等基础工作。同时，要结合《存款保险条例》出台的背景和意义，把握其实施的真正目的是加大对存款银行机构的监管力度，促进其规范运作和稳健发展，进而确保存款保险基金和金融体系的安全，努力营造良好的金融运行秩序和良好的金融环境

存款银行机构的监管机构

《存款保险条例》(以下简称《条例》)虽然没有明确规定存款保险机构的监管主体，但通过深刻把握《条例》的内涵和外延，涵盖了三类监管主体:一是存款保险基金管理机构。它与宏观审慎监管和央行最后贷款人形成三道防线，是金融安全网的重要组成部分。《条例》第七条规定:“存款保险基金管理机构应当按照本条例的规定，采取早期纠正措施和风险处置措施。”第十三条规定:“根据有关情况，对保险机构进行现场核查。”通过信息共享机制获取保险机构风险状况等其他相关信息。《条例》上述规定赋予存款保险基金管理机构对接受存款银行机构进行非现场核查和现场核查的权利，并及时采取早期纠正和风险处置措施。二是存款50万元以上的个人或单位。《条例》规定存款保险实行限额支付，最高支付限额为人民币50万元。对于这一规定，我们可以理解，个人或50万元以上的单位有权监督保险机构的经营管理，发现问题，及时反馈，督促保险机构规范经营，确保自身存款安全。第三，银行业监督管理机构具有监管职责。在履行日常监管职责时，应及时发现新出现的、有倾向性的风险问题、市场、操作、道德风险等。创新业务品种，发展表外业务，规避监管，做到早发现、早提示、早报告、早处置。随着《条例》的实施，源于其实质性规定的这三个主要监管主体既包括监督又包括管理，既体现了监督中的管理，又隐含了管理中的监督，二者相辅相成，融会贯通。在保险机构市场化运作和追求利益最大化的过程中，这三类监管机构是保证其不偏离正常业务轨道、规范运作和健康发展的重要外部力量。

存款银行机构监管重点

《条例》实施后，在深刻把握保险机构主要监管主体后，了解和掌握各类监管主体的管理内容十分重要。一、存款保险基金管理机构监督管理的内容。《条例》规定，存款保险基金管理机构应当确保存款保险基金的安全。针对这一重要职责，当与保费支付相关的因素发生变化时，机构应及时进行现场和非现场验证。如差别费率的确定、适用费率的执行、保费基数的变化、存在重大风险且影响保费支付和存款保险基金安全的风险状况等。《条例》以确保存款保险基金安全为底线，明确了存款保险基金管理机构的监管职责和主要内容。二是存款50万元以上的个人或单位。对于此类监管主体，为确保未投保存款的安全，需要加强日常自我防范，关注重大问题。在日常自我防范中，要加强与开户银行机构的对账工作，采取不定期和定期相结合的方式，及时轮换对账人员，提高对账工作的及时性和真实性。在关注的重大问题中，我们应该重点了解高管的薪酬风险、业务操作风险、市场风险和道德风险。对于上市机构，应及时关注其信息披露中暴露出的各种风险，同时应关注社会审计部门出具的财务审计报告中指出的重大问题或潜在风险。第三，银行监管机构。根据《中华人民共和国银行业监督管理法》赋予的职责，不仅要对开业审批、组织章程、高级管理、制度建设、指标合规、业务发展、创新品种等进行日常监督管理。，还要关注创新业务是否存在逃避监管、杠杆率过高、表外业务风险突出等问题，做到早发现、早纠正、早处置。在实施审慎监管时，要结合保险机构的经营管理情况，适时适度调整其经营指标，使其风险状况与监管要求相匹配，降低潜在风险和道德风险发生的概率。

存款银行机构监管存在的问题

首先，迫切需要建立信息共享与合作机制。《条例》第十四条规定:“存款保险基金管理机构参与金融监督管理协调机制，与中国人民银行、银行业监督管理机构等金融管理部门和机构建立信息共享机制。”根据该规定，当前迫切需要建立信息共享合作机制，明确其目的、依据和适用原则，明确相关主体的职责，明确信息共享的内容、时间、渠道和风险处置方式，并对需要合作处置的事项进行分工。经过沟通、协商和协商一致，他们共同发表了一份文件。在信息共享机制的一般原则框架下，各基层相关机构应根据实际情况制定实施细则。

第二，发展存款银行机构监管体系刻不容缓。根据《条例》的实质，重点调整保险机构的适用费率，保费支付基数可能存在问题，影响存款保险基金的安全性等。，并据此制定相关监管指标。要在突出监管风险和稳定性的同时，加强对接受存款银行机构的规范化管理。监管指标的设置应具有针对性、时效性和可操作性，并应实时了解保险机构的风险状况，从而构建从横向到横向、从纵向到末端的监管体系。

第三，迫切需要充实监管存款银行机构的专业人员。条例实施后，保险机构采取的早期纠正措施和风险处置措施具有高度的专业性、技术性和时效性。因此，存款保险基金管理机构需要开阔眼界，拓宽思路，不仅要招聘到聪明人，还要加大对现有人员的培训，提高内部素质，从国外招聘更多的人，建设一支懂政策、会查账、善于管理、能及时有效处理的团队，为全面实施早期纠正和风险处置提供人才保障。第四，金融审计力量急需介入。存款50万元以上的个人或单位缺乏金融专业知识、监督管理经验和重大能源投资，迫切需要引入金融审计机构加强对保险机构的监督管理。因此，有必要提高财务审计部门的地位，使其发挥财务审计职能的作用。在对保险机构的日常审计中，有必要检查其经营是否符合规定，并重点调查潜在风险。